近日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見》（以下簡稱《意見》），部署推動商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展工作。

　　意見指出，商業(yè)養(yǎng)老保險是商業(yè)保險機(jī)構(gòu)提供的，以養(yǎng)老風(fēng)險保障、養(yǎng)老資金管理等為主要內(nèi)容的保險產(chǎn)品和服務(wù)，是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。

　　《意見》明確，將從四個方面部署推動商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展：

　　一是創(chuàng)新商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品和服務(wù)。鼓勵支持商業(yè)保險機(jī)構(gòu)開發(fā)多樣化商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，積極發(fā)展安全性高、保障性強(qiáng)、滿足長期或終身領(lǐng)取要求的商業(yè)養(yǎng)老年金保險，積極參與個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點，為個人和家庭提供個性化、差異化養(yǎng)老保障。推動商業(yè)保險機(jī)構(gòu)提供企業(yè)（職業(yè)）年金計劃等產(chǎn)品和服務(wù)，面向創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)就業(yè)群體需求，提供多樣化養(yǎng)老保障選擇。鼓勵商業(yè)保險機(jī)構(gòu)為養(yǎng)老保險制度改革提供支持和服務(wù)，依法依規(guī)有序參與基本養(yǎng)老保險基金和全國社會保障基金投資運(yùn)營管理。

　　二是促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)健康發(fā)展。鼓勵商業(yè)保險機(jī)構(gòu)投資養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)，為養(yǎng)老機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險保障服務(wù)，建立完善老年人綜合養(yǎng)老保障計劃。

　　三是推進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金安全穩(wěn)健運(yùn)營。堅持風(fēng)險可控、商業(yè)可持續(xù)原則，發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險資金長期投資優(yōu)勢，穩(wěn)步有序參與國家重大戰(zhàn)略建設(shè)實施，參與重大項目和民生工程建設(shè)，促進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金與資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展，審慎開展境外投資業(yè)務(wù)。

　　四是提升管理服務(wù)水平。加強(qiáng)制度建設(shè)，提升服務(wù)質(zhì)量，發(fā)展專業(yè)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化監(jiān)督管理，實現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金保值及合理回報，提升保險保障水平。

　　保監(jiān)會副主席黃洪詳解《關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見》

　　新華社北京7月4日電（記者譚謨曉）國務(wù)院辦公廳近日印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見》，這是一份完善社會養(yǎng)老保障體系，發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險助力“老有所養(yǎng)”作用的重要文件。保監(jiān)會副主席黃洪4日接受新華社記者專訪，詳細(xì)解讀了這份意見。

　　養(yǎng)老保障體系的重要組成部分

　　意見指出，商業(yè)養(yǎng)老保險是商業(yè)保險機(jī)構(gòu)提供的，以養(yǎng)老風(fēng)險保障、養(yǎng)老資金管理等為主要內(nèi)容的保險產(chǎn)品和服務(wù)，是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。

　　黃洪說，從國際上看，在養(yǎng)老保障體系建設(shè)上一般采取政府、企業(yè)、個人三方共擔(dān)養(yǎng)老責(zé)任的體系，也就是業(yè)內(nèi)常說的“三支柱”體系。第一支柱是基本養(yǎng)老保險，由政府發(fā)起并承擔(dān)責(zé)任，第二支柱是企業(yè)年金，一般由企業(yè)發(fā)起，企業(yè)和個人共同繳費(fèi)，第三支柱是個人自愿建立的完全積累制養(yǎng)老金計劃，商業(yè)養(yǎng)老保險是重要組成部分。

　　他表示，在我國養(yǎng)老“三支柱”體系中，基本養(yǎng)老保險“全覆蓋、?；?rdquo;的目標(biāo)基本實現(xiàn)，但二、三支柱發(fā)展相對滯后，尤其是商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品和服務(wù)供給不足，覆蓋面很小，難以滿足公眾養(yǎng)老保障需求。

　　商業(yè)保險機(jī)構(gòu)有哪些用武之地？黃洪認(rèn)為，商業(yè)保險機(jī)構(gòu)要發(fā)展安全性高、保障性強(qiáng)、滿足長期或終身領(lǐng)取要求的商業(yè)養(yǎng)老年金保險，并提供企業(yè)（職業(yè)）年金計劃等產(chǎn)品和服務(wù)，有序參與基本養(yǎng)老保險基金和全國社會保障基金投資運(yùn)營。監(jiān)管部門將引導(dǎo)發(fā)展老年人意外傷害、長期護(hù)理、住房反向抵押等商業(yè)養(yǎng)老保險，逐步建立長期照護(hù)、康養(yǎng)結(jié)合、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合等養(yǎng)老服務(wù)保障體系。

　　他說，在健全多層次養(yǎng)老保障體系方面，商業(yè)養(yǎng)老保險要發(fā)揮生力軍作用。

　　稅延養(yǎng)老保險試點準(zhǔn)備工作基本就緒

　　個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險，是指允許購買商業(yè)養(yǎng)老保險的投保人在個稅前列支保費(fèi)，等到將來領(lǐng)取保險金時再繳納個稅，這是一種通過降低投保人當(dāng)期稅務(wù)負(fù)擔(dān)的稅收優(yōu)惠。

　　這一稅收優(yōu)惠業(yè)內(nèi)呼吁多年。意見提出，落實好國家支持現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)和養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策，對商業(yè)保險機(jī)構(gòu)一年期以上人身保險保費(fèi)收入免征增值稅。2017年年底前啟動個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。

　　對于業(yè)內(nèi)關(guān)注的產(chǎn)品設(shè)計問題，黃洪表示，要堅持“收益保證、長期鎖定、終身領(lǐng)取、互助共濟(jì)”的設(shè)計原則，產(chǎn)品要透明、可選擇，老百姓投保繳費(fèi)、產(chǎn)品收益、保險公司收費(fèi)等信息可隨時查詢，防止銷售誤導(dǎo)。

　　“保險業(yè)已經(jīng)基本做好了稅延養(yǎng)老保險試點的準(zhǔn)備工作。”黃洪說，在監(jiān)管規(guī)制方面，已經(jīng)有了一個初步的框架；在示范條款方面，有了一個初步的示范條款；在信息技術(shù)保障方面，中國保險信息技術(shù)管理有限責(zé)任公司開發(fā)了稅延養(yǎng)老保險試點的信息系統(tǒng)。

　　他說，一旦試點政策出臺，保險業(yè)能夠比較有效地銜接政策落地實施。

　　確保資金營運(yùn)安全

　　意見明確，推進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金安全穩(wěn)健運(yùn)營。堅持風(fēng)險可控、商業(yè)可持續(xù)原則，發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險資金長期投資優(yōu)勢，穩(wěn)步有序參與國家重大戰(zhàn)略建設(shè)實施，參與重大項目和民生工程建設(shè)，促進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金與資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展，審慎開展境外投資業(yè)務(wù)。

　　作為老百姓的“養(yǎng)老錢”，商業(yè)養(yǎng)老保險繳費(fèi)和領(lǐng)取時間跨度比較長，如何確保資金營運(yùn)安全，并實現(xiàn)保值增值？

　　“我們將從強(qiáng)化資質(zhì)管理入手，設(shè)定較高準(zhǔn)入門檻。”黃洪說，保險機(jī)構(gòu)要經(jīng)營商業(yè)養(yǎng)老保險，首先要看精算技術(shù)和人才儲備符不符合要求，投資能力、風(fēng)險管控能力、償付能力，以及股東可持續(xù)增資能力等也尤其重要，保監(jiān)會將綜合評估，確保資質(zhì)過硬。

　　資質(zhì)是敲門磚，進(jìn)入到商業(yè)養(yǎng)老保險市場的保險機(jī)構(gòu)，無論產(chǎn)品開發(fā)還是資金運(yùn)用，都不能突破市場規(guī)則，監(jiān)管制度建設(shè)必不可少。

　　黃洪說，要把握商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品準(zhǔn)公共產(chǎn)品的特征，確保商業(yè)養(yǎng)老保險資金穩(wěn)健運(yùn)營，逐步形成一套有別于普通保險資金運(yùn)用的規(guī)章制度。保監(jiān)會將力爭在保險法修訂中體現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金安全穩(wěn)健運(yùn)營的要求，同時完善現(xiàn)行保險資金運(yùn)用規(guī)則，逐步建立商業(yè)養(yǎng)老保險資金運(yùn)用監(jiān)管評價指標(biāo)體系。

　　他表示，商業(yè)養(yǎng)老保險資金運(yùn)用應(yīng)該追求的是風(fēng)險相對較低，回報比較穩(wěn)健的投資項目和投資渠道，不宜進(jìn)入競爭性行業(yè)。保監(jiān)會將細(xì)化商業(yè)養(yǎng)老保險資金重點投資領(lǐng)域的業(yè)務(wù)規(guī)則，協(xié)調(diào)制定投資支持政策，完善風(fēng)險保障機(jī)制，為商業(yè)養(yǎng)老保險資金服務(wù)國家戰(zhàn)略、投資重大項目、支持民生工程建設(shè)提供綠色通道和優(yōu)先支持。

　　他說，要把措施落到實處，讓保險業(yè)為保障和改善民生提供有力支撐。